Interest Rate Swap este un instrument financiar derivat, 

un aranjament contractual între două părți, prin intermediul căruia puteți schimba o serie de plăți variabile din viitor cu plăți la o rată fixă determinată la momentul tranzacției, protejându-vă, astfel, împotriva unei eventuale creșteri a ratelor de dobândă.

 

Vânzătorul IRS dorește să beneficieze de o eventuală scădere a ratelor de dobândă, schimbând astfel plățile fixe din viitor, cu plăți la o rată variabilă determinată în funcție de evoluția indicelui de referință utilizat (ex. EURIBOR, LIBOR, etc). Tranzacția IRS nu presupune schimb de principal.

 

Cadru de reglementare

Pentru mai multe detalii cu privire la cadrul de reglementare a produselor și serviciilor de investiții OTP Bank România, vă rugăm accesați pagina MiFID II .